第一条 单位主要负责人（局长）领导本单位财务工作，负责财务审核，对财务收支和会计资料的合法性、真实性、正确性、完整性负领导责任。
第二条 局机关财务在分管领导和局长的领导下管理本单位财务工作。财会人员要遵纪守法，坚持原则，廉洁奉公，忠于职守。
第三条 坚持“一个柜管钱”、“一套账核算”、“一支笔审批”的原则。财务账目由分管财务工作的领导统一核算和管理；不设“小金库”，不设“账外账”。
第四条 财务人员要明确职责，分工协作，相互监督，相互制约。实行“钱账分管”，会计管账不得经管现金，出纳经管现金不得兼管收入、支出等账目登记和会计档案管理工作。
第五条 银行印鉴由局长、分管领导、出纳分别管理，不能一人单独管理。
第六条 不准坐支现金。现金收入当日送存银行或财政专户，支付现金要从银行提取或从库存现金中支付，不得从现金收入中直接支付。
第七条 出纳库存现金要日清月结，并必须登记“现金日记账”和“银行存款日记账”，逐日逐笔记载现金和银行存款的收支和结存情况，做到账账相符，账实相符。分管财务工作的领导要不定期组织清查库存现金，发现现金短缺或溢余，必须查明原因。
第八条 不准白条抵库，不准私借公款。严禁用不合法、不真实、不完整的“白条”顶抵库存现金。本单位职工因特殊情况需要借款的，必须经分管领导审核，报局长审批，并在借据上写明借款用途和还款日期。财务人员要按期追缴借款（或报帐），到期不还款者，要及时报告局长，按有关规定进行处理。
第九条 严格收据用领制度。所有收据由分管财务工作的领导管理，出纳领用时必须登记名称、数量和起讫编号。分管领导与出纳定期核对空白收据，防止短缺。
第十条 预算内经费支出审批权限。300元以内的开支，由分管领导审批；300—2000元的开支，由分管领导报局长同意后审批；2000元以上交局务会研究决定。
第十一条 报账。发票（含差旅费）报账实行月报制，即每月5—10号前，报帐员核报上月发票，并根据财务状况，或付现金，或打欠条。无特殊情况逾期不报账的，不予受理。发票报账严格按以下程序执行：
（1）经手人取得票据。授权办理业务的经手人获取原始凭证时，必须注意原始凭证记载的各项内容不得涂改。原始凭证金额有误的，应当由出具单位重开，不得在原始凭证上更正；原始凭证其他内容有错误的，应当由出具单位重开或更正，更正处应加盖出具单位公章。取得原始凭证后，必须在发票上写明事由、用途并由经手人签名。
（2）相关人员证实。由知情的相关人员签字证明属实。
（3）局长核实。
（4）分管局领导审批。
（5）出纳付款。出纳人员对真实、合法、完整、正确、手续齐全的原始凭证进一步复核无误后，支付现金或开具支票。收付现金后，要在有关票据上加盖“现金收讫”或“现金付讫”戳记。
第十二条 凡购买办公用品（含奖品等）和来人来客的招待用品，由相关股室列出购物清单，交分管办公室领导审核，报局长同意，由办公室统一购买、保管和分发，其他股室人员不得到商店购买或签单，否则不予报帐。
第十二条 加强对机关实物的管理。对机关的公共财产，进行清理登记造册，每年清查一次。凡遗失的，由遗失人负责赔偿。办公用品和实物等的分发，应由领取人签名，做到出入有数，有帐可查。
第十三条 规范各种补助费支出
（1）凡出差或下乡，局里派出了公务用车（船）的，不再核报车船费；已由公务费开支或招待了吃住的，不再报销伙食补助。
（2）县里指定到县外进行短期培训、学习的，按财政规定进行补助。
（3）干部职工撰写的调研报告、商务论文发表在各级行政部门或报刊杂志上，市、省和国家级分别奖励50元、100元、200元/篇。
（4）干部职工撰写的有关商务通讯报道和拍摄的影视作品，在各级行政部门或报刊杂志上发表，县、市、省和国家级分别奖励10元、20元、50元和100元/篇。
（5）网络信息报送工作在国家、省、市、县获得奖励的，局里给予同等奖励。